ご関係

お父様が亡くなられて、ご長男にお越しいただきました。
相続人は奥様、ご長女及びご長男の3名です。

財産内容

財産額：1億1千万円
不動産：被相続人、配偶者及びご長女の住んでいた土地、建物4千6百万円
有価証券：1千3百万円
預貯金：4千9百万円
その他の財産：5百万円

ご相談内容

相続が発生し、2次相続を含めた遺産分割の方法の相談をしたい。
名義預金の判断についても、判例等を踏まえた判断をして、相続税の申告をしたい。

ご提案内容

二次相続が発生した場合の税額のシュミレーションをご案内しました。お客様で配偶者の方の今後の生活も考慮して、遺産分割のご方針を決定なさいました。名義財産については、過去の判例、採決をご紹介し、名義預金の考え方についてご案内し、お客様にご理解いただいたうえで、財産の評価を行いました。

お客様に対し、合体登記をご提案することで「区分所有」を解消、「共有持分」の建物に変更し、小規模宅地等の特例の適用が最大限受けることができるよう対策を講じました。